O IRS anunciou mudanças importantes no código tributário em Quinta-feira, incluindo aumentos para as faixas de imposto de renda federal de 2024 e a dedução padrão. Esta medida foi uma resposta à inflação rígida, que manteve os preços elevados durante todo o ano. Essas alterações se aplicarão aos seus impostos de 2024, que você apresentará em 2025 – e podem afetar o valor dos impostos retidos do seu contracheque.
O IRS normalmente faz alterações no código tributário todos os anos para compensar a inflação. Isso também ajuda a prevenir “aumento da faixa de impostos“o que poderia empurrá-lo para uma faixa de impostos mais alta, apesar da inflação afetar seus salários. Portanto, mesmo que você ganhe mais dinheiro em 2024, incluir a inflação no código tributário pode evitar que você seja empurrado para uma faixa de impostos mais alta – e pode até levá-lo a uma faixa inferior. Se sua renda permanecer a mesma de 2023 a 2024, você poderá acabar trazendo para casa um pouco mais a cada dia de pagamento. Aqui está o porquê.
Como as alterações no código tributário podem afetar seu dia de pagamento
Quando o IRS aumenta as faixas de imposto de renda federal, você pode cair em uma faixa de imposto mais baixa do que no ano anterior – especialmente se sua renda permanecer a mesma.
Por exemplo, se você ganhasse $ 45.000 em 2023, teria caído na faixa de imposto de 22% para aquele ano fiscal. Mas se sua renda permanecer em US$ 45.000 em 2024, você cairá para a faixa de 12%. Isso significa que você estará sujeito a menos impostos federais no próximo ano e terá menos dinheiro retirado de seu contracheque.
Se você ganhar mais em 2024 do que em 2023, o valor que seu salário aumentou determinará onde você cairá. É possível que você ainda caia em uma faixa de impostos mais baixa, com base nas novas mudanças. Mas você pode permanecer na mesma faixa ou subir para uma faixa superior.
Em qualquer um dos cenários, é importante compreender que, como a inflação ainda persiste, é provável que você sinta a dor dos preços elevados de maneiras diferentes. Portanto, mesmo que você caia para uma faixa de impostos mais baixa e leve para casa um salário um pouco maior no próximo ano, é provável que a inflação já esteja afetando o valor que você paga por moradia, gás, alimentação ou outros bens essenciais.
Quais são as faixas de imposto de renda de 2024?
Sua faixa de imposto de renda federal ajuda a determinar quanto você pagará em impostos em um determinado ano fiscal, excluindo a dedução padrão ou quaisquer deduções fiscais discriminadas.
Faixas de imposto de renda de 2024 para declarantes únicos:
| Rendimentos tributáveis | Taxa de imposto federal |
| US$ 11.600 ou menos | 10% |
| US$ 11.601 – US$ 47.150 | $ 1.160 mais 12% da renda acima de $ 11.600 |
| US$ 47.151 – US$ 100.525 | $ 5.426 mais 22% da renda acima de $ 47.150 |
| US$ 100.526 – US$ 191.950 | $ 17.168,50 mais 24% da renda acima de $ 100.525 |
| US$ 191.951 – US$ 243.725 | $ 39.110,50 mais 32% da renda acima de $ 191.950 |
| US$ 243.726 – US$ 609.350 | $ 55.678,50 mais 35% da renda acima de $ 243.725 |
| US$ 609.351 ou mais | $ 183.647,25 mais 37% da renda acima de $ 609.350 |
Faixas de imposto de renda de 2024 para declarantes casados, declarando em conjunto:
| Rendimentos tributáveis | Taxa de imposto federal |
| $ 23.200 ou menos | 10% |
| US$ 23.201 – US$ 94.300 | $ 2.320 mais 12% da renda acima de $ 23.200 |
| US$ 94.301 – US$ 201.050 | $ 10.852 mais 22% da renda acima de $ 94.300 |
| US$ 201.051 – US$ 383.900 | $ 34.227 mais 24% da renda acima de $ 201.050 |
| US$ 383.901 – US$ 487.450 | $ 78.221 mais 32% da renda acima de $ 383.900 |
| US$ 487.451 – US$ 731.200 | $ 111.357 mais 35% da renda acima de $ 487.450 |
| US$ 731.201 ou mais | $ 196.669,50 mais 37% da renda acima de $ 731.200 |
Faixas de imposto de renda de 2024 para declarantes de chefes de família:
| Rendimentos tributáveis | Taxa de imposto federal |
| $ 16.550 ou menos | 10% |
| US$ 16.551 – US$ 63.100 | $ 1.655 mais 12% da renda acima de $ 16.550 |
| US$ 63.101 – US$ 100.500 | $ 7.241 mais 22% da renda acima de $ 63.100 |
| US$ 100.501 – US$ 191.950 | $ 15.469 mais 24% da renda acima de $ 100.500 |
| US$ 191.951 – US$ 243.700 | $ 37.417 mais 32% da renda acima de $ 191.150 |
| US$ 243.701 – US$ 609.350 | $ 53.977 mais 35% da renda acima de $ 243.700 |
| US$ 609.351 ou mais | $ 181.954,50 mais 37% da renda acima de $ 609.350 |
Quanto aumentou a dedução padrão?
Para 2024, a dedução fiscal padrão para declarantes solteiros foi aumentada para US$ 14.600, um aumento de US$ 750 em relação a 2023. Para aqueles casados e que declaram em conjunto, a dedução padrão foi aumentada para US$ 29.200, um aumento de US$ 1.500 em relação ao ano anterior.
| Status de arquivamento | 2023 | 2024 |
| Solteiro ou casado, arquivando separadamente | US$ 13.850 | US$ 14.600 |
| Casado, arquivando em conjunto | US$ 27.700 | US$ 29.200 |
| Chefe de família | US$ 20.800 | US$ 21.900 |
Fonte para todos os gráficos: Receita Federal (PDF)
A maioria dos contribuintes com declarações fiscais simples reivindica a dedução padrão, o que reduz o seu rendimento tributável. Se você recebe seu salário exclusivamente de um empregador como funcionário W-2, a dedução padrão geralmente é a melhor maneira de maximizar sua restituição de imposto. Se você trabalha por conta própria ou tem deduções específicas que gostaria de reivindicar, em vez disso, você discriminará suas deduções.
Outras mudanças fiscais de 2024 que podem beneficiá-lo
Há outras mudanças fiscais acontecendo no próximo ano que podem colocar mais dinheiro em seu salário. Se você receber a Previdência Social, receberá um reajuste de custo de vida de 3,2% em 2024. E como primeiro de janeiro é feriado, você pode esperar receber seu primeiro pagamento de SSI aumentado no final de dezembro.
O IRS também anunciou uma série de outros aumentos nos créditos e deduções fiscais populares para 2024, incluindo um máximo mais elevado para o Crédito Fiscal sobre o Rendimento do Trabalho, ajustes na exclusão do imposto sobre doações e um aumento na exclusão do rendimento auferido no estrangeiro.
Manteremos você atualizado à medida que novas alterações fiscais forem anunciadas.
